外國投資者在泰國投資和經(jīng)營，難免涉及外匯交易。外國投資者向泰國公司出資需要支付外匯，泰國公司出口產(chǎn)品或服務將收取外匯，而泰國向外國投資者支付股息紅利則需要匯出外匯。泰國長期奉行自由經(jīng)濟政策，不實行嚴格的外匯管制。盡管如此，為了維持金融秩序，泰國仍對外匯交易實行必要的監(jiān)管。外國投資者須遵守相關的管理規(guī)定，否則可能妨礙交易的開展，甚至可能招致反洗錢、反避稅等方面的調(diào)查。
那么，泰國對外匯交易有哪些監(jiān)管措施、中國投資者應怎樣做到外匯合規(guī)呢？本文為大家一一解答。
1. 泰國的外匯監(jiān)管部門是哪些？
根據(jù)泰國《外匯管制法》，泰國的最高外匯管理機關是財政部。財政部授權泰國央行即泰國銀行對外匯事宜開展具體監(jiān)管。
所有的外匯交易都必須通過獲得授權的銀行或非銀行金融機構（如兌換店和匯款代理店）辦理。獲得授權的機構憑泰國財政部頒發(fā)的外匯交易許可證開展業(yè)務。
不在外匯管理規(guī)定列明范圍內(nèi)的外匯交易須經(jīng)泰國銀行按個案進行批準方可進行。
2. 資金匯入泰國有哪些限制？
泰國對于匯入泰國的外匯或泰銖資金的金額沒有限制。但是，任何人從境外收到等值100萬美元及以上外匯的，必須在貨物出口之日或交易完成之日起360日內(nèi)將這些資金匯回泰國國內(nèi)，并在收到這些資金后360日內(nèi)將這些外匯出售給獲得授權的銀行，或將其存入在獲得授權的銀行開立的外幣賬戶。從國外收到的外匯資金可用于匯出境外向非居民償還債務或無需匯出而與這些債務相抵消。
3. 資金匯出泰國有哪些限制？
用于支付泰國境外債務的款項，如服務費、利息、股息紅利、利潤、特許權使用費、學費等，都可以按照實際所需金額以外匯匯出。
如果是支付給在境外的任何人作為饋贈或資助，則每人每年匯出的限額是五萬美元；但是，如果收款方是匯款人在境外的親屬或者是公立機構，則不受匯出額度的限制。
如果款項匯出境外是為了從事針對泰銖的外匯買賣、與泰銖匯率掛鉤的衍生品交易或者數(shù)字資產(chǎn)的交易，則須事先獲得泰國銀行的批準。
4. 泰國對外商投資外匯有什么限制？
外國人和外國企業(yè)都被允許將資金匯入泰國用于投資。收回投資后的資金和償還外債用的資金都可以不受限制地匯出泰國。
5. 泰國國內(nèi)交易可以使用外幣支付嗎？
泰國的國內(nèi)交易一般只能用泰銖支付，但如果與雙方的交易慣例相符或者確有必要用外幣結算，并且與境外交易有關聯(lián)，那么也允許用外幣支付。但是，泰國法律不允許在境內(nèi)用外幣支付外匯買賣或者數(shù)字資產(chǎn)買賣所需的款項。
泰國國內(nèi)的外幣支付只能以現(xiàn)匯方式，不能使用現(xiàn)鈔。
6. 外幣存款有哪些限制？
泰國法律允許將以下三種外匯款項存入獲得授權的銀行或非銀行金融機構且無金額上限：
?來自境外的外匯款項，如經(jīng)營收入、服務費、投資款等；
?從獲得授權的銀行購買、兌換或借取的外匯款項；
?從其他泰國個人或企業(yè)取得的外匯款項。
但是，如果存入的是外匯現(xiàn)鈔或硬幣，則僅限于來自境外的或者從獲得授權的銀行或非銀行金融機構取得的款項，并且每人每天不超過15,000美元。
7. 外幣取款有哪些限制？
為了以下目的，存款人可從銀行賬戶提取外幣資金：
?用于對境外付款；
?用于支付符合條件的境內(nèi)交易；
?用于支付獲得授權的銀行或非銀行金融機構；
?用于轉存入境內(nèi)的其他銀行賬戶；
?用于兌換成泰銖。
8. 外國人可以開立外幣賬戶嗎？
非居民（外國公司和一年內(nèi)在泰國停留不足180天的外籍個人）可以在泰國開立外幣賬戶，但賬戶資金的存入和提取均需滿足以上第6和第7條的限制。
9. 外國人可以開立泰銖賬戶嗎？
非居民可以在泰國開立“非居民泰銖賬戶（NRBA）”和“非居民泰銖證券賬戶（NRBS）”。前者用于非證券投資類交易（如貨物貿(mào)易、服務、外商直接投資、不動產(chǎn)投資、借貸等）的存款和取現(xiàn)；后者用于在泰國從事證券交易，例如買賣股票、債券、信托份額、金融衍生產(chǎn)品等。
10. 進行外匯交易需要提交哪些信息？
任何人如需通過獲得授權的銀行進行外匯購買、出售、存入或提取等交易，應向銀行披露與該交易有關的詳細信息。如果交易金額達到20萬美元或以上，銀行還將要求申請人提供相關的支持文件。（作者是“投資雙行線”主理人曾磊律師）
信息來源：https://mp.weixin.qq.com/s/BYdGI0ANMlagW11iRAsgpA
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